מה עושים עם הפנסיה בזמן הקורונה?

אז מה עושים עם הפנסיה , ביטוח המנהלים  והפיצויים בתקופת הקורונה ?

בשבועות האחרונים מאז פרץ עלינו נגיף הקורונה  עולות לא מעט השאלות בנוגע להפסדים הנצברים בפוליסות החסכון לטווח ארוך (כספי הפנסיה והגמל) שמושקעים בבורסה ואיבדו מערכם .

פורשים לפנסיה שקיבלו אישורי משיכה ממס הכנסה שואלים האם להשתמש באישור כרגע ולקבל פחות כסף או לחכות בתקווה שהערך יעלה חזרה ?

אז נכון הוא שהנבואה ניתנה לשוטים , אבל אנסה לתת לכם כיוון …

כספי הפנסיה שלנו לרוב  מחולקים באופן הבא :

• כספי תגמולים – בקופ”ג, ביטוחי מנהלים ןקרנות פנסיה.
• כספי פיצויים – בקופ”ג, ביטוחי מנהלים וקרנות פנסיה.
• כספים בקרנות פנסיה ותיקות (בהנחה שמקבלים פנסיה).
• כספים בקרנות השתלמות

מה עושים עם כספי התגמולים  ?

ניתן לחלק את הכספים לתגמולים פטורים ממס ותגמולים חייבים במס :

• תגמולים הוניים   – בדרך כלל הופקדו עד 2008 ( למרות שיש גם תגמולי קצבה לפני 2000) כספים אלה פטורים ממס מגיל 60 ואילך ואינם מצריכים אישור פקיד שומה. לפיכך אם אתם מאמינים שהשוק יעלה אל תגעו בכסף –  הרווחים עליו פטורים ממס. אם אתם לא מאמינים בהתאוששות המשק – תוכלו למשוך בכל רגע נתון ללא מס.
• תגמולים קצבתיים – אלה חייבים במס. או שהופקדו אחרי 2008 בתכנית הונית או שמלכתחילה היו קצבתיים. במידה ולא ביצעתם פעולה מול מס הכנסה – תוכלו להשאיר ולחכות לימים טובים יותר ,אז תחליטו אם למשוך או להפוך לפנסיה נוספת.

במידה ויש לכם ביד אישור משיכה ממס הכנסה אז :

אם כל הסכום פטור – תוכלו לדחות את המשיכה ובמידת הצורך לגשת למס הכנסה לקבל אורכה על האישור .

אם חלק מהסכום חייב במס- כאן זה בעייתי יותר. אי משיכה תגרור תשלום מס גבוה יותר בהמשך וצריך לשקול אם למשוך היום סכום נמוך או לחכות ולשלם , מס גבוה יותר בהמשך.

מה דינם של כספי הפיצויים  ? 

אם יש אישור ממס הכנסה על פטור – ניתן גם כאן לחכות לעלייה ולמשוך במועד אחר. כמובן שיהיה צורך לקבל אישור חדש ממס הכנסה. בנוסף  צריך לקחת בחשבון שאם יווצרו רווחים הם ימוסו במס מירבי ולא במס רווחי הון.

אם הפיצויים חייבים במס  – המצב מורכב יותר :

• אם עשיתי פריסת מס ולא אשתמש באישור שיש לי ביד אצטרך לשלם את כל המס בדו”ח השנתי ואני חשוף לסיכון הפריסה .
• אם מדובר בפיצויים קצבתיים שיועדו לקבלת פנסיה – צריך לשקול אם כדאי לדחות את מועד קבלת הפנסיה .

מה לגבי קרנות הפנסיה הותיקות ?

הפנסיה מחושבת לפי צבירת זכויות ולכן אינה מושפעת מהמצב בבורסה. עקרונית אין כל שינוי

בפנסיה המשולמת אולם אם הירידות יהיו חדות מדי יתכן שיווצר פער שיצריך הפחתה אחידה בזכויות של כולם אם כי לא מדובר בכלל באותו סדר גודל של ירידות .

מה דינם של קרנות ההשתלמות  ?

בעקרון כמו כל השקעה אחרת. אם אתם מאמינים במשק – תשאירו את הכסף שרובו או כולו פטור

ממס כולל רווחים. אם לא – תמשיכו.

זקוקים לעוד הבהרות ?בדיוק בשביל זה אני פה!

חנן עמוס

כתובת: החרש 10, אזור התעשייה (צומת הום סנטר), אילת

טלפון משרדים: 077-3004383, פקס: 08-6261281